El siguiente análisis de nuestra condición financiera y resultados de operaciones debe leerse junto con nuestros estados financieros y las notas relacionadas, y otra información financiera incluida en este Formulario 10-Q y nuestros estados financieros y notas incluidas en nuestro informe anual en el Formulario 10-K para el año fiscal finalizado el 31 de diciembre de 2021 (el "Formulario 10-K de 2021").La Discusión y Análisis de nuestra Administración contiene no solo declaraciones que son hechos históricos, sino también declaraciones que son prospectivas.Palabras como "anticipa", "espera", "pretende", "planea", "predice", "potencial", "cree", "busca", "espera", "estima", "debería", "puede", " "will", "with a view to" y variaciones de estas palabras o expresiones similares pretenden identificar declaraciones prospectivas.Estas declaraciones no son garantías de desempeño futuro y están sujetas a riesgos, incertidumbres y suposiciones que son difíciles de predecir.Las declaraciones a futuro son, por su propia naturaleza, inciertas y riesgosas.Estos riesgos e incertidumbres incluyen condiciones económicas y de mercado generales internacionales, nacionales y locales;nuestra capacidad para sostener, administrar o pronosticar el crecimiento;nuestra capacidad para realizar e integrar adquisiciones con éxito;desarrollo e introducción de nuevos productos;las regulaciones gubernamentales existentes y los cambios o el incumplimiento de las regulaciones gubernamentales;publicidad adversa;competencia;la pérdida de clientes o proveedores significativos;fluctuaciones y dificultad en la previsión de resultados operativos;cambio en la estrategia comercial o planes de desarrollo;interrupciones comerciales;la capacidad de atraer y retener personal calificado;la capacidad de proteger la tecnología;el riesgo de tipos de cambio de moneda extranjera;y otros riesgos que pueden detallarse de vez en cuando en nuestras presentaciones ante la Comisión de Bolsa y Valores.Para obtener más información, consulte nuestra discusión sobre los factores de riesgo ubicada en la Parte I, Artículo 1A de nuestro Formulario 10-K de 2021.Si bien las declaraciones a futuro en este Informe reflejan el juicio de buena fe de nuestra gerencia, dichas declaraciones solo pueden basarse en hechos y factores actualmente conocidos por ellos.En consecuencia, y debido a que las declaraciones prospectivas están inherentemente sujetas a riesgos e incertidumbres, los resultados y resultados reales pueden diferir materialmente de los resultados y resultados discutidos en las declaraciones prospectivas.Le instamos a revisar y considerar detenidamente las diversas divulgaciones que realizamos en este informe mientras intentamos asesorar a las partes interesadas sobre los riesgos y factores que pueden afectar nuestro negocio, situación financiera y resultados de operaciones y perspectivas.Merion, Inc. es un proveedor de suplementos nutricionales y de salud y productos para el cuidado personal.Actualmente, vendemos principalmente nuestros productos a través de Internet directamente a los usuarios finales a través de nuestro sitio web, en www.merionus.com, ya distribuidores mayoristas a través de comunicaciones telefónicas y electrónicas.Nuestros principales clientes de nuestro fabricante de equipos originales ("OEM") y productos de embalaje se encuentran en los Estados Unidos ("EE.UU.").Desde junio de 2014, hemos estado vendiendo nuestros productos principalmente a través de Internet directamente a los clientes usuarios finales y mediante pedidos por teléfono o correo electrónico directamente a nuestros distribuidores mayoristas.Ciertas ventas misceláneas se realizan directamente a clientes que llaman directamente a la Compañía para solicitar productos.Ahora nos estamos enfocando en la venta de suplementos nutricionales y de salud y productos de cuidado personal directamente en Internet a través de nuestro sitio web en www.merionus.com y ofrecemos productos OEM y de empaque a través de la fabricación de terceros.A la fecha de presentación de este informe, comercializamos ocho suplementos nutricionales individuales y un producto de belleza.No desarrollamos ningún producto nuevo en 2021 y en los seis meses finalizados el 30 de junio de 2022. Ya no vendemos productos similares de terceros en nuestro sitio web.En enero de 2018, celebramos un Acuerdo de compra de activos (el "Acuerdo de compra") con SUSS Technology Corporation, una corporación de Nevada (el "Vendedor"), según el cual el Vendedor acordó vender a la Compañía sustancialmente todos los activos asociados con la fabricación de suplementos dietéticos del Vendedor (la "Fábrica de Nevada") por un precio de compra total (el "Precio de Compra") de $1,000,000 y 333,334 acciones ordinarias de la Compañía (las "Acciones de Compra") valoradas en $320,000.El Vendedor fue uno de nuestros principales proveedores durante el año finalizado el 31 de diciembre de 2017. Estos activos cumplieron con todos los estándares de fabricación de suplementos dietéticos y nutricionales de la industria, incluido el cumplimiento de las Buenas Prácticas de Manufactura y la Administración de Alimentos y Medicamentos de los EE.Al comprar estos activos al Vendedor, comenzamos a fabricar algunos de los suplementos nutricionales que vendíamos hasta mayo de 2021. En mayo de 2021, determinamos que sería más beneficioso subcontratar a terceros fabricantes la producción de nuestros productos de marca y OEM. productos en lugar de fabricarlos a través de nuestra fábrica de Nevada.Como resultado, nos deshicimos de nuestra maquinaria de fábrica y rescindimos nuestro contrato de arrendamiento de Nevada Factory en mayo de 2021. Dado que tenemos una participación continua significativa en la venta de nuestros productos de marca y OEM a través de nuestros fabricantes externos, esta reestructuración no constituyó un cambio estratégico. que tendrá un efecto importante en nuestras operaciones y resultados financieros.Por lo tanto, los resultados de las operaciones de nuestra fábrica de Nevada no se informaron como operaciones descontinuadas según la guía de FASB ASC 205.Debido a la pandemia de COVID-19 en curso, que ha limitado los viajes, el transporte y la importación y exportación de bienes a nivel mundial, la empresa se ha centrado más en su negocio de embalaje y OEM para proporcionar productos de suplementos de marca privada o productos de suplementos de fórmula personalizados a clientes mayoristas y minoristas. .Fabricamos estos productos a través de nuestra fábrica de Nevada antes de mayo de 2021 y, posteriormente, compramos la materia prima para los productos y subcontratamos a terceros fabricantes y empresas de embalaje para producir y empacar estos productos para nuestros clientes después de que cerramos nuestra fábrica de Nevada en mayo de 2021. .Para los clientes mayoristas y minoristas que buscan productos de marca privada, proporcionamos nuestras propias fórmulas, compramos materias primas y contratamos a terceros para producir productos.Para los clientes que tienen sus propias fórmulas, compramos materias primas y subcontratamos a terceros fabricantes y empresas de embalaje para sus productos.Seguimos vendiendo nuestros complementos nutricionales y productos de belleza en nuestra web.Nuestros productos de suplementos nutricionales están hechos de acuerdo con una fórmula de nutrición micromolecular.Para lograr el máximo efecto de los productos, los alimentos saludables micromoleculares fueron diseñados para ser absorbidos por las células directamente con una conversión química mínima, lo que creemos que promueve una absorción más rápida.Creemos que nuestra empresa es una de las pocas empresas en el mercado que utilizan una fórmula de nutrición micromolecular.En enero de 2018, presentamos un producto de belleza, Noir Naturel, una fórmula suave para cubrir las canas desde la primera aplicación en el cuidado del cabello.En septiembre de 2018, presentamos tres tipos diferentes de suplementos afrodisíacos naturales, Viwooba (1-3) para hombres que pueden apoyar la salud renal, mejorar la inmunidad, mejorar la condición física, eliminar la fatiga, mejorar el deseo sexual y aumentar la energía corporal, la fuerza y ​​la capacidad sexual. .En marzo de 2019, presentamos 1) Lady-S, un suplemento dietético femenino que puede ayudar a perder peso, 2) Gold King, un suplemento nutricional que puede brindar apoyo antioxidante y salud hepática, 3) New Power, un suplemento nutricional que puede apoyar la salud del corazón, y 4) Taibao, un suplemento nutricional que puede mejorar el rendimiento físico y el metabolismo energético.En diciembre de 2019, presentamos ReMage Power, un suplemento nutricional que puede brindar apoyo antienvejecimiento de nicotinamida adenina dinucleótido (NAD)+ y promover la energía y el metabolismo celular.Durante los seis meses terminados el 30 de junio de 2022 y 2021, no vendimos ninguno de los suplementos nutricionales y productos de belleza antes mencionados.Todas nuestras ventas se derivaron de los productos OEM y de embalaje.Principales factores que afectan nuestro desempeño financieroCreemos que los consumidores se han vuelto más seguros al pedir productos como los nuestros a través de Internet.Sin embargo, los mercados de comercio electrónico de suplementos nutricionales y productos de belleza han sido, y continúan siendo, cada vez más competitivos y están evolucionando rápidamente debido a las razones que se analizan a continuación.Las barreras de entrada son mínimas en los negocios de suplementos nutricionales y belleza, y los competidores actuales y nuevos pueden lanzar nuevos sitios web a un costo relativamente bajo.Muchos competidores en esta área tienen mayores recursos financieros, técnicos y de marketing que nosotros.El avance continuo en el comercio electrónico y el mayor acceso a las compras en línea allanan el camino para el crecimiento del marketing directo.También enfrentamos competencia por los consumidores de minoristas, tiendas libres de impuestos, tiendas especializadas, grandes almacenes y catálogos de mercancías generales y especializadas, muchos de los cuales tienen mayores recursos financieros y de marketing que nosotros.No puede haber ninguna garantía de que mantendremos o aumentaremos nuestra posición competitiva o que continuaremos proporcionando únicamente mercancías fabricadas en Estados Unidos.Dado que el COVID-19 ha limitado los viajes, el transporte y la importación y exportación de bienes a nivel mundial, cambiamos nuestro enfoque en el negocio local de OEM y embalaje a través de la producción de terceros y se ha convertido en nuestra principal fuente de ingresos desde 2021. La pérdida de uno o más de nuestros clientes de empaques y fabricantes de equipos originales de EE. UU. resultarían en pérdidas de ventas y tendrían un efecto negativo significativo en nuestras operaciones si no podemos encontrar uno o más sustitutos.Nuestros productos son sensibles a los niveles de gastos discrecionales personales y comerciales, y la demanda tiende a disminuir o crecer más lentamente durante las recesiones económicas, incluidas las recesiones en cualquiera de nuestros principales mercados.La economía mundial atraviesa actualmente un período de recesión debido a la COVID-19, la guerra en Ucrania y la inflación, y el entorno económico futuro sigue siendo incierto.Esto ha llevado, y podría conducir aún más, a una reducción del gasto de los consumidores, que puede incluir el gasto en productos nutricionales y de belleza y otros artículos discrecionales.El aumento de las tensiones comerciales entre EE. UU. y China y la propagación de COVID-19 tienen y podrían seguir teniendo impactos negativos en nuestro negocio.El gasto reducido del consumidor puede obligarnos a nosotros y a nuestros competidores a bajar los precios.Estas condiciones pueden afectar adversamente nuestros ingresos y resultados de operación.A fines de 2019, hubo un brote de una nueva cepa de coronavirus (COVID-19) que se propagó rápidamente a muchas partes de China y otras partes del mundo, incluidos los EE. UU. En marzo de 2020, la Organización Mundial de la Salud declaró COVID -19 una pandemia.La pandemia ha resultado en cuarentenas, restricciones de viaje y el cierre temporal de edificios e instalaciones de oficinas en China y EE. UU. El impacto económico del coronavirus o COVID-19 tanto en China como en EE. UU. ha afectado significativamente nuestro negocio y los resultados de las operaciones .Nuestra sede está ubicada en California y estuvo cerrada del 19 de marzo de 2020 al 9 de junio de 2020. Debido al aumento de casos de COVID-19 en California, nuestras oficinas cerraron nuevamente del 16 de julio de 2020 al 16 de septiembre de 2020 y nuestros empleados trabajado de forma remota desde casa durante estos períodos.Nuestras oficinas han sido reabiertas desde el 16 de septiembre de 2020. Todos nuestros ingresos de OEM y empaques se generan en los EE. UU. En consecuencia, nuestros resultados de operaciones se han visto y seguirán viéndose afectados negativamente, en la medida en que la pandemia perjudique a los chinos y los EE. UU. economía.Cualquier impacto potencial en nuestros resultados dependerá, en gran medida, de los desarrollos futuros y de la nueva información que pueda surgir con respecto a la duración y la gravedad de la COVID-19 y las nuevas variantes, la eficacia y distribución de las vacunas contra la COVID-19 y las medidas adoptadas por el gobierno. autoridades y otras entidades en China y EE. UU. para contener COVID-19 o tratar su impacto, casi todos los cuales están fuera de nuestro control.Si bien esperamos que nuestros productos de suplementos para la salud y nuestros servicios de embalaje/OEM sigan teniendo demanda debido a la creciente conciencia de la importancia de la salud junto con las realidades de COVID-19, la economía global se ha visto y puede seguir viéndose afectada negativamente por COVID-19 y continúa la incertidumbre sobre la duración y la intensidad del impacto de COVID-19.Muchos de nuestros clientes son particulares y pequeñas y medianas empresas (PYME), que pueden no tener flujos de caja fuertes o estar bien capitalizados, y pueden ser vulnerables a un brote pandémico y a unas condiciones macroeconómicas más lentas.Si las pymes no pueden hacer frente a la pandemia de COVID-19 y el impacto económico resultante, o no pueden reanudar sus actividades comerciales como de costumbre después de un brote prolongado, nuestros ingresos y operaciones comerciales pueden verse afectados de manera material y adversa.Si bien el impacto económico potencial provocado por el COVID-19 y la duración del mismo pueden ser difíciles de evaluar o predecir, una pandemia generalizada podría resultar en una interrupción significativa de los mercados financieros globales, reduciendo la capacidad de la Compañía para acceder al capital, lo que podría afectar negativamente la Liquidez de la empresa.Para los tres y seis meses terminados el 30 de junio de 2022 y 2021, todos nuestros ingresos se concentran en los Estados Unidos.En consecuencia, el brote de COVID-19 ha afectado y puede continuar afectando adversamente nuestras operaciones comerciales, situación financiera y resultados operativos, lo que incluye, entre otros, el impacto negativo sustancial en el abastecimiento y la entrega de nuestros productos, los ingresos y el cobro de cuentas por cobrar y la provisión adicional para cuentas de cobro dudoso.La situación sigue siendo muy incierta para cualquier brote o resurgimiento de la COVID-19, nuevas variantes y la eficacia y distribución de las vacunas contra la COVID-19.Por lo tanto, es difícil para la Compañía estimar el impacto en nuestro negocio o resultados operativos que podrían verse afectados negativamente por cualquier brote o resurgimiento de COVID-19 durante el resto de 2022.Además, debido a la propagación de COVID-19 en todo el mundo y algunas de las materias primas para producir nuestros productos provienen de fuera de los Estados Unidos, los proveedores se han visto y podrían seguir viéndose afectados negativamente debido a la interrupción de la cadena de suministro, aumento de los costos de envío. y escasez de materias primas.En consecuencia, el brote de COVID-19 ha afectado y puede continuar afectando negativamente las operaciones comerciales, la situación financiera y los resultados operativos de la Compañía durante el resto de 2022, lo que incluye, entre otros, la escasez de materias primas, la demora en el envío y el aumento de los precios de los productos de la Compañía fabricados por los fabricantes de terceros.Los ingresos totales de la Compañía para los tres y seis meses finalizados el 30 de junio de 2022 fueron menores en comparación con el mismo período de 2021. Debido a la incertidumbre que rodea a COVID-19, el impacto financiero para el resto de 2022 no puede estimarse razonablemente en este momento. .Mirando hacia el futuro, entendemos que estos tiempos sin precedentes tendrán un impacto financiero en algunos de nuestros clientes y podrían causar la pérdida de ciertos clientes existentes.Nuestro plan ha sido promover la conciencia de la importancia de la salud y nuestros productos de suplementos para la salud, lo que a su vez podría generar ventas con nuevos clientes para compensar la pérdida de cualquiera de nuestros clientes existentes.A medida que el COVID-19 continúa afectando los negocios globales, el gobierno de los EE. UU. estableció programas de ayuda para las pequeñas empresas, como el Programa de Protección de Cheques de Pago ("PPP") y el programa de Préstamo por Desastre por Daños Económicos ("EIDL").En 2020, recibimos un préstamo PPP de $131 100 y un préstamo EIDL de $150 000 para ayudar a financiar nuestra operación en 2020. La administración de la SBA condonó completamente el préstamo PPP en enero de 2021.El 2 de febrero de 2021, la Compañía recibió un préstamo de $137,792 en virtud de la segunda ronda del Programa de Protección de Cheques de Pago ("PPP") de la Administración de Pequeños Negocios de EE. UU. ("SBA") para ayudar a financiar nuestras operaciones en 2021. El préstamo PPP fue totalmente perdonado por la administración de la SBA en octubre de 2021.El 17 de julio de 2020 y el 22 de abril de 2022, la Compañía recibió préstamos por un monto de $ 150,000 y $ 350,000 del programa EIDL de la Administración de Pequeñas Empresas ("SBA") administrado por la SBA de conformidad con la Ley CARES.De acuerdo con los requisitos de la Ley CARES, la Compañía utilizará los ingresos de los préstamos de la SBA principalmente para capital de trabajo para aliviar el daño económico causado por la pandemia de COVID que ocurrió en el mes de enero de 2020 y continuó a partir de entonces.Los dos préstamos de la SBA están programados para vencer el 17 de julio de 2050 con una tasa de interés del 3,75 % y están sujetos a los términos y condiciones aplicables a los préstamos administrados por la SBA en virtud de la Ley CARES.El pago mensual de estos dos préstamos, incluido el capital y los intereses de $2,539, es pagadero durante 30 años, a partir del 17 de julio de 2022.Comparación de los tres meses terminados el 30 de junio de 2022 y 2021Las ventas totales disminuyeron aproximadamente $680 000 o un 89,3 %, de aproximadamente $761 000 en los tres meses finalizados el 30 de junio de 2021 a aproximadamente $81 000 en los tres meses finalizados el 30 de junio de 2022. La disminución de las ventas se debió principalmente a que cumplimos con más pedidos OEM durante los tres meses que terminaron el 30 de junio de 2021 en comparación con los tres meses que terminaron el 30 de junio de 2022. Hemos experimentado un retraso en los envíos de OEM debido a la escasez de suministro durante los tres meses que terminaron el 30 de junio de 2022 para los cuales hemos acumulado un aumento de pedidos pendientes con ingresos diferidos de aproximadamente $0.7 millones al 30 de junio de 2022.El costo de ventas disminuyó aproximadamente $554,000, o 87.7%, de aproximadamente $632,000 en los tres meses que terminaron el 30 de junio de 2021 a aproximadamente $78,000 en los tres meses que terminaron el 30 de junio de 2022. La disminución del costo de ventas estuvo en línea con la disminución de ingresos a medida que cumplimos con pedidos de OEM menores durante los tres meses que terminaron el 30 de junio de 2022.Nuestro porcentaje de margen bruto general aumentó de un margen bruto de aproximadamente 17,0 % en los tres meses finalizados el 30 de junio de 2021 a un margen bruto de aproximadamente 4,8 % en los tres meses finalizados el 30 de junio de 2022. La disminución del porcentaje de margen bruto se debió principalmente a eso proporcionamos una reducción del inventario en los tres meses terminados el 30 de junio de 2022. Excluyendo la reducción del inventario, nuestro porcentaje de margen bruto aumentó de un margen bruto de aproximadamente 17.0% en los tres meses terminados el 30 de junio de 2021 a un margen bruto margen de aproximadamente 27.1% en los tres meses terminados el 30 de junio de 2022, que se debió principalmente a que brindamos más descuentos por volumen de ventas en el precio unitario a nuestros clientes durante los tres meses terminados el 30 de junio de 2021 en comparación con el mismo período en 2022.Los gastos de venta disminuyeron de aproximadamente $20 000 en los tres meses finalizados el 30 de junio de 2021 a aproximadamente $5000 en los tres meses finalizados el 30 de junio de 2022. La disminución de aproximadamente $15 000, o 75,2 %, se debió principalmente a la disminución de los gastos de nómina de aproximadamente $10 000 ya que no reemplazamos a nuestros representantes de ventas después de su partida y reducimos los gastos de envío y empaque de aproximadamente $4,000 ya que teníamos menos pedidos de OEM que requerían servicios de empaque y envío.Los gastos generales y administrativos ("G&A") aumentaron aproximadamente $17,000 de aproximadamente $301,000 en los tres meses terminados el 30 de junio de 2021 a aproximadamente $318,000 en los tres meses terminados el 30 de junio de 2022. El aumento se debió principalmente al aumento de aproximadamente $30,000 de honorarios profesionales y aproximadamente $25 000 de gastos por deudas incobrables, lo que se compensó con una disminución de aproximadamente $21 000 en gastos informáticos ya que no subcontratamos a ningún profesional para actualizar nuestro sitio web en los tres meses finalizados el 30 de junio de 2022 y una disminución de aproximadamente $18 000 en la nómina y gastos de beneficios ya que no reemplazamos a ciertos empleados después de su partida.Los gastos de compensación de acciones fueron de $0 para los tres meses terminados el 30 de junio de 2022, una disminución de aproximadamente $85,000 en comparación con el mismo período en 2021. El gasto relacionado con la amortización del valor de 766,668 acciones comunes restringidas a tres empleados por el tres meses que finalizaron el 30 de junio de 2021, que se otorgaron por completo en julio de 2021.La pérdida por deterioro de los activos de larga duración fue de $65,482 para los tres meses terminados el 30 de junio de 2022 en comparación con $0 en el mismo período de 2021. La pérdida por deterioro de los activos de larga duración relacionada con nuestro centro de capacitación de Nueva York, ya que no esperamos reabrir el centro de capacitación después de su cierre en el segundo trimestre de 2022 a pesar de que nuestro plazo de arrendamiento no vence hasta marzo de 2023.La pérdida por enajenación de equipos fue de $0 para los tres meses terminados el 30 de junio de 2022, una disminución de aproximadamente $269,000 en comparación con el mismo período en 2021. La pérdida por enajenación de equipos relacionada con la rescisión de nuestro contrato de arrendamiento de fábrica en Nevada y la enajenación de toda la maquinaria en la fábrica de Nevada en mayo de 2021, lo que resultó en una pérdida de $268,800 para los tres meses que terminaron el 30 de junio de 2021.Otros ingresos (gastos) disminuyeron $35,000 de aproximadamente $25,000 otros ingresos en los tres meses terminados el 30 de junio de 2021 a aproximadamente $10,000 otros gastos en los tres meses terminados el 30 de junio de 2022, principalmente debido a la disminución de otros ingresos de aproximadamente $28,000 a medida que recibimos una subvención de ayuda COVID-19 para pequeñas empresas de California de $ 25,000 que recibimos en mayo de 2021 y no tuvimos dicha subvención en los tres meses que terminaron el 30 de junio de 2022, y un aumento del gasto de intereses de aproximadamente $ 7,000 a medida que obtuvimos $ 350,000 adicionales Préstamo por desastre por daños económicos que devenga intereses en abril de 2022.La pérdida neta disminuyó aproximadamente $126,000 de aproximadamente $520,000 en los tres meses que terminaron el 30 de junio de 2021 a aproximadamente $394,000 en los tres meses que terminaron el 30 de junio de 2022, principalmente debido a las razones mencionadas anteriormente.Comparación de los seis meses finalizados el 30 de junio de 2022 y 2021Las ventas totales disminuyeron aproximadamente $969 000 o 81,0 %, de aproximadamente $1,2 millones en los seis meses finalizados el 30 de junio de 2021 a aproximadamente $227 000 en los seis meses finalizados el 30 de junio de 2022. La disminución de las ventas se debió principalmente a que cumplimos más pedidos de OEM durante el seis meses que terminaron el 30 de junio de 2021 en comparación con los seis meses que terminaron el 30 de junio de 2022. Además, experimentamos un retraso en los envíos de OEM debido a la escasez de suministro durante los seis meses que terminaron el 30 de junio de 2022 para los cuales hemos acumulado un aumento en la cartera de pedidos pedidos con ingresos diferidos de aproximadamente $0,7 millones al 30 de junio de 2022.El costo de ventas disminuyó aproximadamente $730,000, o 84.0%, de aproximadamente $869,000 en los seis meses que terminaron el 30 de junio de 2021 a aproximadamente $139,000 en los seis meses que terminaron el 30 de junio de 2022. La disminución del costo de ventas estuvo en línea con la disminución de ingresos a medida que cumplimos con pedidos de OEM menores durante los seis meses que terminaron el 30 de junio de 2022.Nuestro porcentaje de margen bruto general aumentó de un margen bruto de aproximadamente 27,3 % en los seis meses finalizados el 30 de junio de 2021 a un margen bruto de aproximadamente 38,6 % en los seis meses finalizados el 30 de junio de 2022, principalmente atribuible a que proporcionamos un mayor volumen de ventas descuentos en el precio unitario a nuestros clientes durante los seis meses terminados el 30 de junio de 2021 en comparación con el mismo período del 30 de junio de 2022.Los gastos de venta disminuyeron de aproximadamente $66 000 en los seis meses finalizados el 30 de junio de 2021 a aproximadamente $9 000 en los seis meses finalizados el 30 de junio de 2022. La disminución de aproximadamente $58 000, o el 87,0 %, se debió principalmente a la disminución de aproximadamente $48 000 en gastos de envío y gastos de embalaje ya que teníamos menos pedidos de OEM que requerían servicios de embalaje y envío y aproximadamente $10,000 de gastos de nómina ya que no reemplazamos a nuestros representantes de ventas después de su partida.Los gastos generales y administrativos ("G&A") disminuyeron en aproximadamente $32,000 de aproximadamente $668,000 en los seis meses finalizados el 30 de junio de 2021 a aproximadamente $636,000 en los seis meses finalizados el 30 de junio de 2022. La disminución se debió principalmente a la disminución de aproximadamente $22,000 de gastos informáticos, ya que no subcontratamos a ningún profesional para actualizar nuestro sitio web en los seis meses finalizados el 30 de junio de 2022 y la disminución de aproximadamente $26 000 en gastos de nómina y beneficios, ya que no reemplazamos a ciertos empleados después de su partida compensados ​​por el aumento de aproximadamente $25 000 del gasto por deudas incobrables.Los gastos de compensación de acciones fueron de $0 para los seis meses terminados el 30 de junio de 2022, una disminución de aproximadamente $169,000 en comparación con el mismo período en 2021. El gasto relacionado con la amortización del valor de 766,668 acciones ordinarias restringidas a tres empleados por el seis meses que finalizaron el 30 de junio de 2021, que se otorgaron por completo en julio de 2021.La pérdida por deterioro de los activos de larga duración fue de $65,482 para los seis meses finalizados el 30 de junio de 2022 en comparación con $0 en el mismo período de 2021. La pérdida por deterioro de los activos de larga duración relacionada con nuestro centro de capacitación de Nueva York, ya que no esperamos reabrir el centro de capacitación después de su cierre en el segundo trimestre de 2022 a pesar de que nuestro plazo de arrendamiento no vence hasta marzo de 2023.La pérdida por enajenación de equipos fue de $0 durante los seis meses finalizados el 30 de junio de 2022, una disminución de aproximadamente $269 000 en comparación con el mismo período de 2021. La pérdida por enajenación de equipos se relacionó con la rescisión de nuestro arrendamiento de fábrica en Nevada y la enajenación de toda la maquinaria en la fábrica de Nevada en mayo de 2021, lo que resultó en una pérdida de $268,800 durante los seis meses que terminaron el 30 de junio de 2021.Otros ingresos (gastos) disminuyeron $35,000 de aproximadamente $27,000 otros ingresos en los seis meses terminados el 30 de junio de 2021 a aproximadamente $8,000 otros gastos en los seis meses terminados el 30 de junio de 2022, principalmente debido a la disminución de otros ingresos de aproximadamente $14,000 a medida que recibimos una subvención de ayuda COVID-19 para pequeñas empresas de California de $ 25,000 que recibimos en mayo de 2021 y no tuvimos dicha subvención en los seis meses que terminaron el 30 de junio de 2022, y un aumento del gasto de intereses de aproximadamente $ 7,000 a medida que obtuvimos un interés adicional de $ 350,000 con un Préstamo por Daños Económicos por Desastre en abril de 2022.La pérdida neta disminuyó aproximadamente $188,000 de aproximadamente $818,000 en los seis meses finalizados el 30 de junio de 2021 a aproximadamente $630,000 en los seis meses finalizados el 30 de junio de 2022, principalmente debido a las razones mencionadas anteriormente.Al 30 de junio de 2022, teníamos un saldo de efectivo de aproximadamente $23 000, en comparación con un saldo de efectivo de aproximadamente $900 al 31 de diciembre de 2021.Al evaluar nuestra liquidez, monitoreamos y analizamos nuestro efectivo disponible y nuestros compromisos operativos y de gastos de capital.Nuestras necesidades de liquidez son para cumplir con nuestros requisitos de capital de trabajo, gastos operativos y obligaciones crediticias actuales.Además de los gastos operativos y pasivos circulantes de aproximadamente $1,6 millones, la Compañía no tiene compromisos de efectivo significativos.Los requisitos de efectivo incluyen el efectivo necesario para la compra de inventario, nómina, impuestos sobre la nómina, alquiler, otros gastos operativos y pagos de las porciones actuales del préstamo por pagar.Sin embargo, en respuesta a los factores de liquidez descritos anteriormente, la Compañía ha seguido buscando formas de reducir sus gastos operativos.Además, si nuestra Compañía necesita fondos, nuestro principal accionista y Director Ejecutivo y Director Financiero, el Sr. Dinghua Wang, puede prestar dinero adicional a la Compañía de vez en cuando en la medida en que esté en posición y dispuesto a hacerlo.No se puede garantizar que continuará prestando fondos a la Compañía en el futuro.La gerencia ha concluido bajo US GAAP que existe una duda sustancial sobre nuestra capacidad para continuar como un negocio en marcha como resultado de nuestra falta de ingresos significativos y suficiente capital de trabajo.Si no podemos generar ingresos significativos o financiamiento seguro, es posible que debamos cesar o limitar nuestras operaciones.Nuestros estados financieros no incluyen ajustes que pudieran resultar del resultado de esta incertidumbre.Para los seis meses finalizados el 30 de junio de 2022, el efectivo utilizado en actividades operativas ascendió a aproximadamente $500 000 en comparación con aproximadamente $126 000 utilizados en actividades operativas en el mismo período de 2021. El efectivo utilizado en actividades operativas durante los seis meses finalizados el 30 de junio de 2022 fue principalmente como resultado de nuestra pérdida neta de aproximadamente $630,000, el pago de pasivos por arrendamiento de aproximadamente $102,000 y la disminución de los ingresos diferidos de aproximadamente $95,000 cuando devolvimos ciertos depósitos realizados por nuestro cliente.Este monto fue parcialmente compensado por el aumento de cuentas por pagar y gastos acumulados de aproximadamente $61,000 debido a que estamos atrasados ​​en los pagos y la disminución de gastos prepagos de aproximadamente $33,000 a medida que realizamos nuestros pagos anticipados en compras de inventario para cumplir con nuestros pedidos de OEM, y la disminución de los gastos no monetarios de aproximadamente $10,000 de gastos de depreciación, aproximadamente $111,000 en amortización de activos operativos por derecho de uso, aproximadamente $65,000 en pérdida por deterioro de activos por derecho de uso, gastos por deudas incobrables de aproximadamente $25,000 y cancelación de inventario de aproximadamente $23,000.Para los seis meses que terminaron el 30 de junio de 2022, las actividades de financiamiento proporcionaron aproximadamente $523,000 en comparación con aproximadamente $115,000 durante los seis meses que terminaron el 30 de junio de 2021. El efectivo neto recibido en los seis meses que terminaron el 30 de junio de 2022 incluyó un préstamo adicional de $350,000 del Departamento Económico Programa de préstamos por desastre de consulta, préstamos de terceros por un total de aproximadamente $ 57,000 y aproximadamente $ 152,000 en préstamos adicionales de nuestro principal accionista y director ejecutivo y director financiero, el Sr. Dinghua Wang.Estos montos fueron parcialmente compensados ​​por nuestro pago de aproximadamente $27,000 a nuestro principal accionista y director ejecutivo y director financiero, el Sr. Dinghua Wang, y aproximadamente $9,000 de pagos de capital por deuda a largo plazo.Los términos materiales de los préstamos de nuestro principal accionista y director ejecutivo y director financiero, el Sr. Dinghua Wang, y ciertos terceros no afiliados se establecen en la Nota 6 y la Nota 7 de las notas adjuntas a los estados financieros resumidos no auditados.No tenemos ningún acuerdo fuera de balance que tenga o sea razonablemente probable que tenga un efecto actual o futuro en nuestra situación financiera, cambios en la situación financiera, ingresos o gastos, resultados de operaciones, liquidez, gastos de capital o recursos de capital que sea material a nuestros accionistas.© Edgar Online, fuente Glimpses